Stratnova

Hesaplama aracı

Paranız hangi ay biter?

Nakit Akışı Hesaplayıcı

Çok para birimli nakit akışı tahmini — açık yöntem, açık doğrulama

On iki soruya cevap verin; hangi ayda nakit sıkışacağınızı, ne kadar finansman gerektiğini ve en kırılgan varsayımınızın hangisi olduğunu gösteriyoruz. Hesaplama tamamen tarayıcınızda çalışır — girdileriniz hiçbir sunucuya gönderilmez, hiçbir veri toplanmaz.

Hesaplayıcı

Araç Türkçedir. Hesaplama tarayıcınızda çalışır; sayfayı kapattığınızda girdileriniz kaybolur.

Yöntem

Model, nakit akışını beş kategoriye ayırır ve her kategori arasında bir ara toplam üretir. Bankaların ve yatırımcıların okumaya alışık olduğu düzen budur: hangi sorunun nerede cevaplandığı bellidir.

  1. 01

    Faaliyetlerden nakit akışı

    Peşin ve vadeli tahsilat, tedarikçi ödemeleri, ücretler ve bordro vergileri, diğer faaliyet giderleri, stok yatırımı ve kontenjans. Stok yatırımı ayrı bir satırdır: büyüyen bir işletmede en büyük nakit emici kalemdir ve modellerin çoğunda hiç yoktur.

  2. 02

    Capex öncesi nakit akışı

    KDV beyanı, kurumlar ve geçici vergi, faiz gideri ve faiz geliri. Faiz burada durur; anapara finansman bölümündedir. İkisini karıştırmak covenant hesaplarını bozar.

  3. 03

    Serbest nakit akışı

    İdame yatırımları düşüldükten sonra kalan. İdame ile büyüme yatırımı ayrı satırlardır; ikisini birleştirmek işin kendini finanse edip etmediğini gizler.

  4. 04

    Temettü öncesi nakit akışı

    Büyüme yatırımları ve diğer varlık hareketleri sonrası. Ortaklara dağıtım kararının hangi rakama bakılarak verildiği burada görünür.

  5. 05

    Kapanış bakiyesi ve toplam likidite

    Kredi kullanımı, anapara ödemesi, sermaye artırımı ve döviz alım/satımı sonrası kapanış. Yanında kullanılabilir kredi limiti ve toplam likidite: nakit eksiye düşse bile limitiniz varsa senaryo finanse edilebilir, yoksa edilemez ve model bunu açıkça söyler.

Uygulanan kurallar

Her para birimi ayrı tahmin edilir

Dövizli kalemler TL’ye indirgenmez. Her para birimi kendi tablosunu alır, sonra konsolide edilir: akış satırları dönem ortalama kuruyla, bakiye satırları ay sonu kuruyla. Aradaki fark kur değerlemesidir ve nakit değildir — ayrı bir mutabakat satırında raporlanır.

Satış da endekslenir

Giderleri enflasyona endeksleyip satışı sabit bırakmak şirketi sahte olarak batırır. Hacim ve fiyat ayrı endekslenir; fiyat artışı gider enflasyonundan bağımsız bir girdidir. Maliyeti fiyata yansıtma gecikmesi modellenir — marj erimesi buradan doğar.

Devreden KDV kaybolmaz

Matrah negatife döndüğünde indirim hakkı buharlaşmaz, süresiz devreder. İndirilecek KDV fatura döneminde doğar, ödeme döneminde değil; yatırım harcamalarının KDV’si de indirilecek KDV’ye dahildir.

Vergi matrahtan türetilir

Sabit taksit yoktur. Kâr düştüğünde vergi de düşer; zarar sonraki yılın kârından mahsup edilir. Amortisman nakit akışı satırı değildir ama vergi matrahını düşürür — bu yüzden model iki ayrı defter tutar.

Faiz ortalama bakiye üzerinden

Rotatif kredi faizi yalnız önceki ay kapanışından hesaplanırsa, ay içinde büyük bir çıkış olan ay faizsiz görünür — tam da uyarı verilmesi gereken ay. Model dönem ortalamasını kullanır. Borca faiz işlerken pozitif nakde de getiri verilir.

Zamanlama kayması kayıp değildir

Tahsilat geciktiğinde ufkun dışına taşan tutar “kaybolmuş” gösterilmez; ufuk sonu alacak bakiyesi olarak raporlanır. Bakiye düştü ve alacak arttı — toplam servet aynı.

Nasıl doğrulandı

881
geçen otomatik test
3
bağımsız uygulama (Python · JavaScript · Excel)
1e-6
karşılaştırma toleransı — gözlenen en büyük fark 4,8e-07
18/18
yasak listesi maddesi denetlendi; 17’si geçen testlere bağlı

Aynı hesap üç ayrı dilde bağımsız olarak yazıldı: Python motoru, tarayıcıdaki JavaScript ve Excel formülleri. Üçü aynı girdide aynı sonucu vermek zorunda; her satır, her dönem, milyonda birden küçük farkla. İki bağımsız uygulamanın aynı mantık hatasına aynı anda düşme olasılığı düşüktür — bu yüzden üçünü de yazdık. Testlerin gerçekten bir şey ölçtüğü de ayrıca kanıtlandı: koda kasten hata sokulduğunda testlerin yakalayıp yakalamadığı ölçüldü; sokulan 18 hatanın 18’i yakalandı. Bu sayılar 25 Ağustos 2026 tarihli ölçümdür; model geliştikçe test sayısı artar, tolerans ve doğrulama yöntemi aynı kalır.

Neyi kapsamaz

  • Bu bir planlama aracıdır; yatırım, kredi veya vergi tavsiyesi değildir. Kararlarınızı mali müşaviriniz ve bankanızla birlikte verin.
  • Hesaplayıcı bir huni, tam model değildir: stok yatırımı, yatırım harcaması, temettü, şüpheli alacak ve amortisman modellenmez. Detaylı model bunların hepsini içerir.
  • Faiz oranları ve kur beklentisi piyasa varsayımıdır, mevzuat değildir. Kendi bankanızla teyit edin.
  • Enflasyon muhasebesi (TMS 29) modellenmez. Nakit akışını doğrudan etkilemez ama vergi matrahını etkileyebilir.
  • Vergi matrahı yalnız kredi faiz giderini içerir; rotatif kredi faizi ve mevduat faiz geliri matraha dahil edilmemiştir. Bu, hesabın dairesel bir zincire girmemesi için yapılmış bilinçli bir sadeleştirmedir.

Vergi parametreleri

Vergi oran ve takvimi 25 Ağustos 2026 tarihinde GİB ve SGK kaynaklarından kontrol edilmiştir: KDV genel oranı %20 ve aylık beyan, kurumlar vergisi %25 (banka ve finans kuruluşlarında %30), yılda dört geçici vergi dönemi, BSMV %5 (ticari kredi), SGK işveren payı %23,75, TL mevduat stopajı %17,5 (altı aya kadar vadede). Vergi mevzuatı değişir; kendi durumunuz için mali müşavirinize danışın.

Bu hesap size hangi ayda sıkışacağınızı söyler. Neden sıkıştığınızı ve ne yapabileceğinizi konuşmak isterseniz, beş kategorili detaylı modeli birlikte kuralım.

Görüşme talep edin